YEL-vakuutus
Mikä on YEL-vakuutus ja tarvitsenko sellaista? Tässä oppaassa kerromme YEL-vakuutuksen kriteerit, maksun suuruudet ja muita käytännön asioita.
Yrittäjän eläkevakuutusta kutsutaan YEL-vakuutukseksi. YEL on pakollinen vakuutus kaikille yrittäjille, mikäli tietyt kriteerit täyttyvät. YEL-vakuutuksen maksut ja yrittäjän eläkkeen määrä eivät ole mikään tietty kiinteä summa, vaan ne riippuvat yrittäjän YEL-työtulosta.
Nimensä mukaisesti YEL-turvaa yrittäjän eläkettä työuran jälkeen. Lisäksi se tarjoaa mahdollisuuden jäädä osittaiselle vanhuuseläkkeelle jo ennen työuran päättymistä. Vakuutus tuo yrittäjälle turvaa myös työkyvyttömyyden varalta kuntoutuksen ja työkyvyttömyyseläkkeen muodossa. YEL-vakuutukseen liittyvän YEL-työtulon pohjalta lasketaan myös vapaaehtoisen työtapaturmavakuutuksen korvaukset sekä sairausvakuutuksen päivärahat.
Lisäksi YEL-työtulo vaikuttaa työttömyysturvan suuruuteen sekä yrittäjän toimeentuloon mahdollisella vanhempainvapaalla. YEL-vakuutukseen perustuvat nimittäin yrittäjän äitiys-, isyys- ja vanhempainpäiväraha.
YEL on siis paitsi pakollinen niin tärkeä vakuutus - lue tästä oppaastamme lisää vakuutuksen ottamisesta!
Milloin tarvitsen YEL-vakuutuksen?
YEL-vakuutuksen ottaminen on pakollista mikäli tietyt kriteerit täyttyvät. Ota YEL-vakuutus, jos kaikki seuraavat väittämät sopivat sinuun:
- Olen 18–67-vuotias.
- Olen toiminut yrittäjänä yhtäjaksoisesti vähintään 4 kuukautta.
- Työtuloni on vuonna 2024 vähintään 9 010,28 euroa.
- Työskentelen omistamassani yrityksessä.
- Teen työtä, jota ei kuulu vakuuttaa jonkin toisen eläkelain mukaan.
Myös OP Kevytyrittäjän täytyy siis ottaa yrittäjän eläkevakuutus, kun edellä olevat ehdot täyttyvät. Lisätietoja kevytyrittäjän YEL-vakuutuksesta löydät työttömyys ja eläketurva -artikkeleista tukisivustollamme.
Yrittäjän eläkevakuutuksen pakollisuus koskee myös ulkomaista yrittäjää, joka toimii yrittäjänä Suomessa.
YEL-vakuutuksen hankkiminen
Yrittäjä vastaa itse YEL-vakuutuksen ottamisesta. Voit ottaa YEL-vakuutuksen mistä tahansa työeläkeyhtiöstä tai eläkekassasta. Lain mukaan pakollista yrittäjän eläkevakuutusta ei ole mahdollista korvata vapaaehtoisilla vakuutuksilla.
Mistä saan YEL-vakuutuksen?
Voit tehdä YEL-vakuutushakemuksen kirjautumalla palveluun ja menemällä osioon "Lisäpalvelut" → "Vakuutukset".
Tällöin YEL-vakuutuksesi myöntää Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen.
Jos et hanki vakuutusta, saat Eläketurvakeskukselta kehoituksen vakuutuksen hankkimisesta. Viime kädessä Eläketurvakeskus ottaa YEL-vakuutuksen yrittäjän puolesta jostain työeläkevakuutusyhtiöstä.
Jos yrittäjän eläkevakuutus on hankittu jostain syystä myöhässä, on yrittäjän mahdollisuus saada vakuutus myös kolmelle edeltävälle vuodelle.
YEL vai TyEL?
Yrittäjätoiminta vakuutetaan aina YEL-vakuutuksen mukaan ja työsuhteessa oleva henkilö TyEL-vakuutuksen mukaan.
Jos yrittäjän perheenjäsen työskentelee yrityksessä, niin yhtiömuoto ja perheenjäsenen työn luonne vaikuttavat siihen, kumman vakuutukseen piiriin perheenjäsen kuuluu (YEL vai TyEL).
Mikä on YEL-työtulo?
Vakuutusmaksusi perustuu YEL-työtuloon. YEL-työtulo on summa, jonka voisit maksaa palkkana yhden vuoden aikana samaa työtä tekevälle yhtä ammattitaitoiselle henkilölle kuin itse olet. Se tarkoittaa siis työpanoksesi rahallista arvoa.
Oikein mitoitettu YEL-työtulo on yrittäjyyden kivijalka
YEL-työtulon perusteella lasketaan eläkkeesi lisäksi työurasi aikainen sosiaaliturva. Siksi on tärkeää, että työtulosi on oikein mitoitettu ja ajan tasalla.
Eläkevakuutusyhtiö vahvistaa YEL-työtulosi, kun hankit YEL-vakuutuksen
Kun otat YEL-vakuutuksen, suosittelemme toimialasi ja ilmoittamasi liikevaihdon perusteella sinulle työtulon määrän euroina. Kerromme myös, minkä suuruinen YEL-työtulosi tulisi vähintään olla. Suositus perustuu yrityksesi toimialan työntekijöiden palkkatietoon ja yrityksesi ja toimialasi liikevaihtotietoon.
Työtulossasi huomioidaan myös toimintasi mahdollinen kausiluonteisuus.
Vaikka korkeampi YEL-työtulo tarkoittaa korkeampia vakuutusmaksuja, YEL-työtulon oikein mitoittaminen heti alusta alkaen on tärkeää. Kuten jo mainittu, niin YEL-työtulo vaikuttaa suoraan eläkkeen määrään, eläkemaksuun, sairasvakuutuksen päivärahaan sekä työtapaturmavakuutuksesta saataviin korvauksiin.
Myös työttömyysturvaan ja vanhempainlomien toimeentulo riippuvat YEL-työtulosta.
Huomaa, että yllä mainitut asiat eivät riipu verotuksessa vahvistetusta tulosta vaan nimenomaisesti sinun itse määrittelemästäsi YEL-työtulosta.
Miten YEL-työtulo määritellään?
YEL-työtulo arvioidaan yksilöllisesti ja arviointia voidaan sopeuttaa tarvittaessa yrittäjän tilanteen mukaan.
Työtulon oikein määrittelyssä oleellista on se, että se vastaisi suunnilleen sitä kuinka paljon yrittäjä maksaisi samaa työtä tekevälle ulkopuoliselle. Se kulkee käsi kädessä annetun työpanoksen sekä tehdyn laadun kanssa.
YEL-työtulon varmistus tehdään valitsemassasi vakuutusyhtiössä samalla kun otat YEL-vakuutusta. YEL-työtulon suuruus tarkistetaan vuosittain sosiaali- ja terveysministeriön määrittämällä palkkakertoimella. Tämän tarkoitus on se, että YEL-työtulo vastaisi yleistä palkkojen ja hintojen vaihtelun tasoa. Eläkeyhtiösi voi myös olla sinuun yhteydessä YEL-työtulosi tarkistamiseksi, jos se on jäänyt liian pieneksi.
Lisätietoa työtulon määrittämisestä löydät Työeläkelakipalvelun YEL-työtulo -laskurista.
YEL-työtulon rajat
Työtulo siis perustuu työpanoksesi arvoon. Työtulo ei voi kuitenkaan olla mitä tahansa, vaan sillä on alaraja ja yläraja. Kumpikin muuttuu vuosittain.
- YEL-työtulo alaraja vuonna 2024 on 9 010,28 euroa vuodessa.
- Työttömyysturvan alaraja on 14 803 € vuodessa.
- Yläraja vuonna 2024 on 204 625 €.
Yrittäjäeläke ja YEL-laskuri
Yrittäjäeläke muodostuu vuosittaisen YEL-työtulon pohjalta ja se on noin 1,5 % vuodessa. Yrittäjän eläkkeen määrään vaikuttavat kaikki yrittäjäuran aikana saamasi tulot.
Esimerkki
Jos työtulosi on vuodessa 24 000 euroa, niin on kuukausittainen yrittäjän eläkkeesi 30 euroa. Jos toimit yrittäjänä 15 vuotta, niin tällöin on yrittäjäeläkkeesi 450 euroa kuukaudessa.
Verkossa on saatavilla eläkeyhtiöiden YEL-laskureita, joiden avulla on mahdollista tarkastella miten YEL-työtulosi vaikuttaa eläkkeen määrään sekä maksettaviin eläkemaksuihin.
YEL-päiväraha
YEL-vakuutetuilla yrittäjillä on oikeus YEL-päivärahaan, jota voi hakea sairastumisen sattuessa.
YEL-päiväraha on tarkoitettu kattamaan sairauspäivärahan omavastuuaika. Jos sairastumisesi kestää korkeintaan 10 arkipäivää, Kelasta saamasi päiväraha on siis niin sanottua YEL-päivärahaa.
YEL-vakuutetuilla yrittäjillä omavastuuaika on sairastumispäivä eli yksi arkipäivä. Ilman YEL-vakuutusta omavastuuaika on 1+9 arkipäivää, kuten palkansaajilla.
YEL-päivärahan lasku suoritetaan YEL-työtulon mukaan. Sairauspäivärahaan huomioidaan myös yrittäjän muut työtulot, kuten esimerkiksi palkkatyöstä saatu palkka.
YEL-maksu ja YEL-maksun suuruus
YEL-maksu perustuu YEL-työtuloosi ja on tietty prosentti tuosta työtulosta. Eri ikäisillä yrittäjillä maksu on eri suuruinen.
Ensimmäistä kertaa yrittäjinä oleville myönnetään alennus YEL-maksusta. Alennuksen suuruus on 22 % ja se on mahdollista saada 48 ensimmäiseltä kuukaudelta.
| Ikäsi | YEL-maksu, % työtulosta vuonna 2023 ja 2024 | Aloittava yrittäjä, YEL-maksu % työtulosta |
| Alle 53 | 24,1 % | 18,798 % |
| 53-62 | 25,6 % | 19,968 % |
| 63 ja yli | 24,1 % | 18,798 % |
Esimerkki
Olet 30-vuotias aloittava yrittäjä ja olet määritellyt itsellesi työtulon 20 000 euroa/vuodessa. Tällöin maksu lasketaan alennetulla prosentilla.
Tällöin YEL-maksusi suuruus on noin 3 760 euroa vuodessa. Maksun suuruuteen vaikuttaa myös esimerkiksi maksuerien määrä – tarkista tarkka summa vakuutusyhtiösi laskurilla!
YEL-maksujen verovähennys
Kaikki maksamasi YEL-maksut ovat täysin verovähennyskelpoisia. Jos olet naimisissa, YEL-maksut voi vähentää myös puolison verotuksessa.
Maksut kannattaa vähentää sen puolison verotuksesta, jolla on suuremmat palkkaverotuksen ja muut progressiivisen verotuksen kohteena olevat ansiotulot.
YEL-maksun muuttaminen
Yrittäjän eläkevakuutuksen maksu on joustava. Yrittäjä voi halutessaan maksaa joko suurempaa tai pienempää eläkevakuutusmaksua. Yrittäjä voi parantaa eläketurvaansa korottamalla eläkevakuutusmaksuaan 10-100 %.
Korotus ei vaadi YEL-työtulon nostamista pysyvästi. Maksun muuttaminen joustavasti koskee vain yhtä kalenterivuotta kerrallaan ja se vaikuttaa vain kyseiseltä vuodelta karttuvan eläkkeen määrään. Sosiaalietuuksiin ja työttömyyskorvauksiin lisämaksu tai pienennetty maksu ei vaikuta.
Muista myös, että mitä enemmän maksat YEL-vakuutusmaksuja, niin sitä suuremmaksi eläkkeesi karttuu.
Mistä saan YEL-todistuksen?
YEL-todistusta voit tarvita Kelaa, verottajaa tai tiettyjä asiakkaita varten.
Tarjouksia varten voi olla tarpeen todistaa, että yrittäjällä on YEL-vakuutus hankittuna ja eläkemaksut on suoritettu ajallaan. Kelaa varten YEL-todistus tulee toimittaa, jos hakee äitiys-, tai sairauspäivärahaa tai muuta sosiaalietuutta.
YEL-todistuksen saa helpoiten oman työeläkeyhtiön verkkopalvelusta tai ottamalla asiakaspalveluun yhteyttä.
Mitä muita vakuutuksia tarvitsen?
YEL-vakuutuksen lisäksi saatat tarvita myös muita vakuutuksia. Muiden vakuutusten osalta suosittelemme tutustumaan Mitä vakuutuksia yrittäjä tarvitsee -oppaaseen.
Kuinka voimme auttaa?
Lakisääteinen YEL-vakuutus kerryttää eläkettäsi ja vaikuttaa sosiaaliturvaasi, joten sen kannattaa olla alusta asti kestävällä pohjalla. Ota siis YEL-maksut huomioon suunnitellessasi yrityksesi ja omaa talouttasi.
OP Kevytyrittäjänä saat meiltä myös neuvoa YEL:n perusasioissa. Tarkemmissa kysymyksissä paras neuvoja on useimmiten oma vakuutusyhtiösi.
Tukenasi on asiantunteva asiakaspalvelu sivustoltamme löytyvän chatin kautta. Lisäksi OP Kevytyrittäjille on tarjolla puhelinneuvontaa, jonka yhteystiedot löydät kirjauduttuasi palveluun.